Contacta con Ingade

Compliance

Prevención Delitos Penales

Programa de prevención de riesgos penales en la empresa

Contenido normativo

La reforma Ley Orgánica 1/2015, de 30 de marzo, afecta la estructura del art. 31 bis Código Penal y principalmente del régimen de responsabilidad penal de personas jurídicas. En primer lugar modifica los criterios de transferencia lo que afecta por tanto a la definición de las personas físicas idóneas para provocar la contaminación penal de la sociedad , como también alcanza al concepto del debido control cuya infracción es uno de los elementos que permiten fundamentar la responsabilidad penal de la persona jurídica y el sistema se completa con la descripción de los modelos de organización y control cuyo cumplimiento eficaz podrá exonerar o atenuar la responsabilidad penal de la empresa y en último lugar, su ámbito de aplicación se extiende a las Sociedades mercantiles estatales, siempre y cuando se hayan constituido éstas para eludir una eventual responsabilidad penal.

Contenido y estructura

  • Introducción.
    • El Programa de Prevención de Riesgos Penales tiene como finalidad el establecimiento de normas, procedimientos y herramientas para evitar el incumplimiento de la normativa legal con relevancia penal aplicable a la Compañía y a su personal, y adaptarla al nuevo entorno regulatorio.
    • Conviene señalar en este punto cuando fue elaborado el programa e implantado en la empresa.
    • Incorporar la gestión y prevención de riesgos penales que le pudieran afectar de acuerdo a su actividad y sector, en relación con la Responsabilidad Penal de las personas jurídicas introducida en el Código Penal.
  • Ámbito de aplicación.
    • Establecer los ámbitos operativos en los cuáles la misma tenga una mayor exposición a los riesgos penales (individualizar distintos factores de riesgo y diseñar una evaluación individualizada de riesgos penales), por ejemplo:
      • Relaciones con administraciones públicas, reguladores y supervisores.
      • Relaciones con proveedores de productos o prestadores de servicios y con los clientes.
      • Situaciones con posibles conflictos de intereses.
      • Mercado de valores, cotización de la acción y relación con los inversores.
      • Elaboración y difusión de información del Grupo.
      • Tratamiento de datos e información confidencial.
      • Obligaciones para con la Hacienda Pública.
      • Interacción con el Medio Ambiente y su conservación.
      • Sistemas informáticos y tecnología de la información.
  • Herramientas generales de control y prevención.
    • Sintetizar que herramientas tiene la empresa para evitar que se cometan delitos que puedan perjudicar a la Persona Jurídica (por ejemplo: canal de denuncia, políticas de gestión, sistemas de control interno, auditorías, políticas de responsabilidad, formación específica de los empleados en este ámbito).
  • Establecer un órgano/persona encargada de supervisar y controlar el programa.
  • Establecer cuáles son las funciones del órgano/persona del apartado 4.
    • Es decir el control sobre los empleados, acreditar que ese empleado ha recibido formación específica, establecer controles internos como por ejemplo el bloqueo de ordenadores para acceso a internet, etc.
    • En el caso de personas jurídicas de pequeñas dimensiones, el órgano de control puede ser asumido por el órgano de administración, ellas son aquellas empresas que pueden presentar cuentas de pérdidas y ganancias abreviada.
  • Comunicación de infracciones.
    • Necesidad de fijar el cómo y ante quien se realiza la comunicación.
    • Disponer qué elementos debe contener esa comunicación, es decir, nombre, apellidos, pruebas veraces de la infracción, etc.
  • Incumplimientos del programa.
    • Sanciones disciplinarias de acuerdo con la normativa laboral.
  • Difusión e información del programa.
    • Establecer que cursos de formación deberán realizar el personal de la empresa en este ámbito.
  • Seguimiento y supervisión.
    • Actualizar y coordinar el cumplimiento del programa de conformidad con las características de la empresa.